עסקים רבים מתמודדים עם בעיות בתזרים המזומנים עקב סיבות שונות, ובמיוחד עקב ניהול לקוי של הפן הפיננסי ושל תזרים המזומנים בפרט. בואו תראה כיצד ניתן לפתור את הבעיות ואיך יועץ עסקי יכול לסייע לך בנושא.
כמה מילים על ניהול תזרים המזומנים שלך
הלכה למעשה, תזרים המזומנים נותן לך את מצב החשבון ואת מצב ההתחייבויות של העסק לעומת הכנסותיו, וכך אתה יכול לגזור את שיעור הכסף הפנוי שעומדים לרשותך. היתרון העיקרי הוא שאתה יכול להסתכל על מצב חשבון הבנק שלך קדימה למספר חודשים, ועם התמונה שמתקבלת אפשר להבין איפה בדיוק עומד העסק מבחינת מצב העו"ש, ומכאן להתנהל באופן שקט, לבצע תכנון ריאלי ולקבל החלטות מושכלות. מאידך, אם יש "חור" בתזרים ניתן להתכונן כפי שיתואר בהמשך.
ואולם, חשוב להבין שחלק בלתי מבוטל מהכספים שמציג דוח רווח והפסד הם לא נזילים למעשה, מה שעלול לגרור טעויות קשות. כך למשל, כספים רבים משמשים אותך לכיסוי הלוואות, לכיסוי אשראי שניתן ללקוחות, לכיסוי ההתנהלות השוטפת וכיוצא הזאת. על כן, אם אתה מסתמך רק על הדוחות התקופתיים של רואה החשבון, ואינך מנהל באופן קבוע את תזרים המזומנים שלך, אתה מסתכן בחריגה ממסגרת האשראי, בלקיחות הלוואות שלא נדרשות להתפתחות וצמיחה, לצבירה של נקודות שחורות בבנק, לריביות חריגות נגררות, ולחובות שהולכים וגדלים. אם כן, ניהול תזרים מזומנים הוא עיקרון בסיסי להתנהלות כלכלית ריאלית וטובה, בהתאם לנתונים המציגים בזמן אמת ובאופן מהימן את הכספים שעומדים לרשותך. לאחר שאמרנו את הדברים הבסיסיים הללו, בוא נעבור לדרכי פתרון הבעיות בתזרים המזומנים.
האם אתה פועל ברווח?
על מנת לפתור בעיות בתזרים המזומנים יש להבין תחילה האם העסק רווחי. בעסקים רבים קיים מצב של רווחיות טובה מבחינת הפעילות העסקית אך זו אינה מתבטאת בחשבון הבנק עקב סיבות שונות, כמו משיכה של משכורת גבוהה מדי מהעסק, או החזרי הלוואות שנעלמים מהדוחות. זאת לעומת עסקים שבהם הרווחיות לא טובה ואפילו יש מצב של פעילות בהפסד, כאשר הפתרונות למצבים אלו יכולים להיות שונים מאוד, כמו גם הצורך שבגינו יש להשיג אשראי מהבנק. אכן, כדי לפתור בעיית תזרים צריך להבין תחילה מהיכן היא נובעת: האם מדובר בעסק שאינו מתנהל בצורה יעילה, האם יש בלגן ואי סדר פיננסי, האם קיימת בעיה במערך הגבייה, אם ישנן הלוואות לא טובות וכדומה.
בדיוק למען מטרה זו כדאי לפנות אל יועץ עסקי מיומן שיבצע סקירת עומק של כלל היבטי העסק – הפיננסי, הניהולי, השיווקי ועוד. בתחקיר שיבצע היועץ עשויים להתגלות עד מהרה הכשלים שעומדים בבסיס בעיות התזרים, ומכאן יינתנו פתרונות מושכלים, נכונים וברי יישום.
פתרונות אפשריים לבעיית תזרים מזומנים
כפי שראינו, עשויות להיות סיבות שונות לבעיה בתזרים שאותן יכול להראות לך יועץ עסקי בעל ניסיון והשכלה כלכלית אקדמית. כך לדוגמא, ייתכן שחלק מבעיית התזרים קשור במערך הגבייה שלך, כך שאתה מסתמך למעשה על כספים שאינם קיימים. בדו"ח של רואה החשבון שלך כספים אלו מהווים לכאורה חלק מהרווחים, אך בחשבון הבנק הם לא מופיעים, מה שיוצר עם הזמן פער מצטבר עד כדי סחרור פיננסי. יועץ עסקי עובר על הדוחות הכלכליים שלך וסוקר את מצבך הפיננסי, ובמידה שהוא יזהה בעיה במערך הגביה ימליץ על דרכים שונות לשיפור המצב. אמנם אין זו משימה נעימה להתמודד עם לקוחות שאינם משלמים בזמן, מבקשים הנחות בדיעבד או אינם משלמים בכלל, אך מדובר במשימה חיונית שיש לבצעה בצורה רגישה, מושכלת ואסרטיבית. היועץ העסקי מעמיד לרשותך ניסיון רב בתחום זה, המתבסס גם על שנים רבות של ניהול עסקים בשטח, ויסייע לך בפתרון בעיות הגבייה שיוצרות שוב ושוב כשל בתזרים.
דוגמא נוספת היא החזרי הלוואות שחומקים מהדוחות של רואה החשבון שלך, ועם העומס והלחץ של ניהול עסק ביומיום נוטים להישכח גם ממך. יועץ עסקי עוזר לך לעשות סדר גם בתחום זה של ההלוואות, לא רק מבחינת הכנסתן באופן ברור לדו"ח תזרים המזומנים שלך, אלא גם מבחינות נוספות. כך למשל, ייתכן שסקירת ההלוואות שאתה מחזיר תראה שחלק מהן אינן ניתנות בתנאים טובים, ואפשר בהחלט לקבל הלוואות בתנאים טובים יותר. בחלק גדול מהעסקים מהווים ההחזרים נושא מעיק במיוחד על התזרים, ולכן קבלת הלוואה בריביות נמוכות יותר ובתנאים המתאימים לעסק – יכולה לעשות הבדל גדול ולשחרר מהמחנק. כמו כן, ייתכן שהיועץ יוכל לאתר הלוואות שלמעשה אין בהן עוד צורך, או שביצוע מספר תיקונים בבעיות ניהוליות ואחרות בעסק יוכל לייתר אותן ולפטור אותך מהעול. כמובן, במידה שמחפשים הלוואה חדשה בתנאים טובים יותר יש לדעת כיצד לעשות זאת, החל בבניית תוכנית עסקית מקצועית, דרך קבלת הצעות ממספר בנקים, ועד למשא ומתן עם מנהל הסניף. בכל אלו יועץ עסקי יוכל לסייע לך.
נקודה מהותית נוספת לפתרון בעיות בתזרים המזומנים היא לגמור עם הבלגן הפיננסי. לכן, בראש ובראשונה היועץ העסקי עובר על הדוחות הכלכליים שלך. לאחר מכן, במידת הצורך הוא מוציא דוחות כלכליים משלו המשקפים את מצבו האמיתי של העסק בזמן אמת, מביאים נתונים רלוונטיים לפעילות העסקית, ואינם משאירים נקודות עוורות והתחייבויות בלתי ידועות. מדובר בדוחות ברורים ומדויקים שתוכל להבין בדיוק מה הם אומרים, והיועץ העסקי גם יסביר לך כל פרט המופיע בהם. מטרתו של הייעוץ העסקי אינה רק לייצב ולהביא אותך להגדלת הרווחיות והמחזור, אלא שתוכל להמשיך בדרך הנכונה בעצמך. לכן, אתה מקבל גם כלים לשמירה על סדר פיננסי בעסק, לרבות כל הקשור לניהול תזרים המזומנים.
לנהל נכון את התזרים
לא פעם, בעיה בתזרים המזומנים נובעת מניהול לקוי שלו. כלי בסיסי ועיקרי לניהול נכון הוא דו"ח תזרים שאתה מכין בעזרת תוכנה ייעודית או טבלת אקסל. אחרי שהדו"ח הזה מוכן אפשר לראות את המצב ביתרת הבנק לחודשים הבאים, ואפשר לעדכן בזמן את הבנק לגבי חריגות צפויות ממסגרת האשראי. בנוסף, כאשר אתה מאתר חריגות צפויות תהיה לך יותר מוטיבציה להתייעלות בהוצאות, להגדלת המכירות, לשיפור הגבייה ולפעולות נוספות התורמות לצמיחה והגדלת הרווחיות. כמו כן, עם הדו"ח אתה נמנע משגיאה קשה של הערכת חסר בהוצאות לעומת הערכת יתר בהכנסות, שכן הדו"ח מציג תמונה ריאלית ובזמן אמת שעימה אתה יכול לבצע שינויים מתחייבים ולהסתגל למציאות הקיימת.
יועץ עסקי יעזור לך לבנות דו"ח תזרים מזומנים כך שתוכל להבין בדיוק את סעיפיו השונים ולנהל אותו בעצמך מעתה והלאה. מדובר בדו"ח המתייחס לתקופה שנעה בין 3 ל- 6 חודשים קדימה. חלקו הראשון מתייחס להוצאות והכנסות ודאיות של העסק כמו החזרי מס, החזרי הלוואות, הוראות קבע, צ'קים שנרשמו וכדומה. את ההכנסות וההוצאות האלו יש להכניס ברמה היומית אל הדו"ח בלי קשר לדרך שבה הן התקבלו. החלק השני והגדול של הדו"ח מתייחס להוצאות וההכנסות המשוערות שאין ודאות לגביהן. יועץ עסקי יוכל להנחות אותך לגבי שערוך מדויק ככל הניתן של הנתונים לאור דוחות שיצאו בעבר, ואיך לבצעו באופן ריאלי ולא מתוך חלומות ומשאלות לב. לבסוף, בדו"ח התזרים יש להתייחס אל היתרה בחשבון הבנק שלך, כלומר ליתרה הקיימת ביום בו התחלת לרשום את הדו"ח, ובהמשך עדכון שלה בהתאם להוצאות והכנסות משני הסוגים – ודאיות ושאינן ודאיות. למעשה מדובר בסעיף הכי חשוב בדו"ח מפני שהוא נותן לך תחזית אודות היתרה בכל יום.
לפרטים נוספים, סיוע בפתרון בעיית תזרים מזומנים, ולקביעת פגישת ייעוץ ראשונה ללא התחייבות וללא עלות פנו אלינו בטלפון 035377088 או בווטס אפ או בהודעה
